Видео

налоги

18-01-2019 08:12

Как получить налоговый вычет при покупке жилья и лечении и сэкономить

Читать

Главная
→
Статьи

Что такое налоговый вычет

В каких случаях можно вернуть деньги от государства

Как рассчитывается налоговый вычет

Материал подготовлен ООО «СКК», оказывающим консультационные услуги ООО УК «Система Капитал» по налоговым вопросам.
Использование наших материалов (полностью или частично) разрешено только с указанием активной ссылки на конкретный материал. Приведенные цифры верны на дату публикации.

Каждый гражданин Российской Федерации, получающий официальную зарплату, имеет право вернуть часть денег, уплаченных государству в качестве налога на доходы физических лиц (НДФЛ), если потратил заработанные деньги на что-то важное:

покупку жилья;
оплату лечения и медикаментов;
оплату обучения;
вложения в будущую пенсию;
благотворительность.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет – хороший вариант получения дополнительного дохода и в целом экономии семейного бюджета. Вернуть можно как несколько десятков тысяч, так и несколько сотен тысяч рублей в год за расходы на покупку квартиры, медицинские услуги, лечение зубов, покупку лекарств, обучение, в том числе в автошколе.

В чем выгода для государства? Применяя систему налоговых вычетов, то есть разрешая не платить НДФЛ с части дохода, возвращая ранее удержанные средства, государство:

1

поощряет граждан инвестировать в себя и своих детей, улучшать жилищные условия, получать дополнительное образование, заботиться о своем здоровье и своей будущей пенсии;
2

стимулирует развитие строительства, медицины, образования, финансовой сферы.

1

поощряет граждан инвестировать в себя и своих детей, улучшать жилищные условия, получать дополнительное образование, заботиться о своем здоровье и своей будущей пенсии;
2

стимулирует развитие строительства, медицины, образования, финансовой сферы.

Налоговый вычет – уменьшение облагаемого дохода в пределах понесенных вами затрат по упомянутым категориям. Применение вычетов означает, что часть вашего дохода (в размере вычетов) не будет облагаться налогом. В результате налоговая база (налогооблагаемый доход) уменьшается, и появляется излишне уплаченная сумма налога, которую вы сможете из бюджета вернуть.

Для того чтобы рассчитывать на получение налогового вычета, необходимо проживать на территории РФ более полугода из последних 12 календарных месяцев, получать официальную зарплату, иметь ответственного работодателя, который выплачивает с нее налог на доходы физических лиц.

Если вам выносят жалование «в конверте», вы являетесь самозанятым гражданином и не платите налог на доходы физических лиц или предпринимателем на упрощенной системе налогообложения, вернуть деньги от государства за лечение или покупку жилья не выйдет.

Рассказываем об относительно новом варианте возврата части уплаченного государству налога

Инвестиционный вычет — что это такое?

Читать

В каких случаях можно вернуть деньги от государства

Получить налоговый вычет можно в случае, если вы в течение года произвели один или несколько видов следующих расходов:

Приобретение жилья

Получить налоговый вычет за приобретение недвижимого имущества можно, когда вы купили: жилой дом, квартиру, комнату или доли в них земельный участок, предоставленный для индивидуального жилищного строительства, или землю, на которых расположены приобретаемые дома или доля в них.

Вы также можете рассчитывать, согласно закону, на компенсацию от государства части расходов на строительство, затрат на ремонт и отделку (если в договоре купли-продажи квартиры или дома прописано, что они не имеет отделки, не завершены)*.

*Сделки с родственниками из этого списка выпадают

Оплата лечения

Вы оплатили лечение, в том числе лечение и протезирование зубов, медикаменты, приобрели полис добровольного медицинского страхования для себя, супруга, родителей или детей в возрасте до 18 лет. Смело можете рассчитывать на возврат налога.

Оплата пенсионных отчислений

Речь идет об оплате по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, заключенного с НПФ; по договорам добровольного пенсионного страхования, заключенного со страховой организацией; о дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии.

Благотворительность

Здесь учитываются выплаты благотворительным организациям; социально-ориентированным некоммерческим организациям на осуществление ими предусмотренной законодательством деятельности. Перечисление денег НКО в области науки, культуры и спорта (за исключением профессионального спорта), образования, просвещения, здравоохранения, защиты прав и свобод человека и гражданина, социальной и правовой поддержки и защиты граждан, содействия защите граждан от чрезвычайных ситуаций, охраны окружающей среды и защиты животных. Также учитываются выплаты религиозным организациям на осуществление ими уставной деятельности; некоммерческим организациям на формирование или пополнение целевого капитала, которые осуществляются в установленном порядке.

Как рассчитывается налоговый вычет

Рассмотрим работу механизма на практике.

пример

Предположим, за 2018 год ваша зарплата составила 3 млн. руб. Значит, работодатель заплатил в бюджет 390 тыс. руб. налога на доходы физических лиц (НДФЛ). В этом же году вы приобрели квартиру стоимостью 9,5 млн. руб., оплатили медицинскую страховку для своей супруги в сумме 80 тыс. руб., оплатили обучение своего брата в автошколе в размере 20 тыс. руб., а также внесли дополнительные взносы на накопительную часть своей трудовой пенсии в размере 12 тыс. руб.

Налоговые вычеты (подлежащий вам возврат налога) будет рассчитан в следующем порядке:

1) Имущественный налоговый вычет на приобретение жилья ограничен налоговым законодательством суммой в размере 2 млн. руб.

Поскольку вы потратили на покупку больше, вычет применяется в размере установленного законом ограничения. Применяя такой вычет в налоговой декларации за 2018 год, вы могли бы вернуть 260 тыс. руб. (13% от 2 млн.).

важно

Имущественным вычетом можно воспользоваться лишь один раз за всю жизнь. При его расчете не учитывается материнский капитал и любые другие субсидии от компании работодателя или от государства.

2) Социальный налоговый вычет на обычное лечение ограничен размером расходов 120 тыс. руб.

Поскольку фактические, подтвержденные документами, расходы не превышают установленного законодательством лимита, вы вправе применить вычет в размере фактически понесенных расходов. То есть можете рассчитывать на возврат налога в сумме 10,4 тыс. руб. (13% от 80 тысяч).

важно

По дорогостоящему лечению, указанному в «Перечне дорогостоящих видов лечения», физическое лицо вправе применить вычет без ограничений (в размере фактически понесенных расходов). Так, например, к дорогостоящему лечению относятся пластические операции, комбинированное лечение злокачественных образований и прочее.

3) Социальный налоговый вычет на обучение в автошколе, также как и вычет на лечение, ограничен размером 120 тыс. руб.

Поскольку часть социального вычета уже была использована, а его остаток 40 тыс. руб. больше фактических затрат на обучение, вы вправе применить вычет в размере фактически понесенных расходов. Вы вправе рассчитывать на возврат налога в размере 2,6 тыс. руб. (13% от 20 тысяч).

4) Социальный налоговый вычет на дополнительные пенсионные взносы также может быть применен налогоплательщиком в пределах фактически понесенных расходов – 12 тыс. руб.,

поскольку максимальный лимит указанного вычета не был выбран налогоплательщиком, в этом случае вы вправе рассчитывать на возврат налога в размере 1,56 тыс. руб.

расчет

По итогам 2018 года вы вправе рассчитывать на возврат из бюджета суммы в размере 274 560 рублей (260 +10,4+2,6+1,56) из 390 000 руб., уплаченных работодателем.

Представим более сложную ситуацию

Ваша зарплата – средняя по Москве и составила в 2018 году 80 000 рублей. Вы заработали 960 000 рублей. Ваш работодатель заплатил в бюджет 124 800 в качестве НДФЛ.

По итогам 2018 года вы вправе рассчитывать на возврат из бюджета суммы в размере 124 800 рублей, уплаченных работодателем, поскольку нельзя вернуть от государства больше, чем отдано в виде налога. Остаток по имущественному вычету (135 200) переносится на следующий год, а вот социальные вычеты, к сожалению, перенести невозможно.

В налоговых вычетах учитывается и сумма налога, уплаченного с дополнительного заработка. Вы всегда можете увеличить свой доход, выбрав один из вариантов инвестиций.

Куда инвестировать в 2019 году

Полезно? Поделитесь записью с друзьями и подпишитесь на новые материалы:

Что такое облигации?

СЛОВАРЬ

Как выбрать управляющую компанию?

ВОПРОС-ОТВЕТ

Что такое облигации?

СЛОВАРЬ

Как выбрать управляющую компанию?

ВОПРОС-ОТВЕТ

Читать далее:

«Плюсономика» – блог про инвестиции

«Плюсономика» – это блог про инвестиции простым языком для начинающих инвесторов и для тех, кто хочет повысить уровень финансовой грамотности.

18.12.2018

ПИФ облигаций как альтернатива банковскому депозиту

ПИФ – хорошая альтернатива банковскому депозиту. В облигационном фонде риски ощутимо меньше, чем в любом другом, а доходность выше. Механизм работы прост и понятен, если правильно выбирать ПИФ и управляющую компанию.

18.12.2018

Что в рейтинге тебе моем. Как выбрать ПИФ?

Как правильно читать рейтинги пифов и кто был лучшим в 2017 году.

Приложения для работы
в личном кабинете

Вы соглашаетесь на обработку ваших персональных данных

+7 495 228 15 05

Перезвоните мне

Если у вас есть вопросы,
мы поможем разобраться

© 2023, Общество с ограниченной ответственностью УК «Система Капитал».

115432, г. Москва, вн. тер. г. муниципальный округ Даниловский, пр-кт Андропова, д. 18 к. 1

Общество с ограниченной ответственностью УК «Система Капитал». Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 045- 13853-001000 выдана Центральным Банком Российской Федерации (Банк России) 13.03.2014 г. Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют доходы учредителя управления в будущем. Управляющий не обещает и не гарантирует получение какого — либо дохода, а также полного возврата ценных бумаг и/или денежных средств, переданных в доверительное управление. Лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами № 21-000-1-00041, выдана ФКЦБ России 17.01.2001 г. Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в инвестиционные фонды, прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Правилами доверительного управления паевыми инвестиционными фондами могут быть предусмотрены надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и (или) скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении. Взимание надбавок и скидок уменьшает доходность инвестиций в инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда. Получить подробную информацию о паевых инвестиционных фондах, ознакомиться с правилами доверительного управления паевыми инвестиционными фондами, а также с иными документами, предусмотренными Федеральным законом от 29.11.2001 № 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" и нормативными правовыми актами в сфере финансовых рынков, можно по адресу: Российская Федерация, 115432, г. Москва, вн. тер. г. муниципальный округ Даниловский, пр-кт Андропова, д. 18 к. 1, телефону: +7 (495) 228-15-05, факсу: +7 (495) 228-01-12 (доб. 5656) с понедельника по четверг — c 9:30 до 18:30, в пятницу — с 9:30 до 17:30, на сайте Управляющей компании, в пунктах приема заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев агента по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев фондов (со списком пунктов приема заявок можно ознакомиться на сайте Управляющей компании). Информация, связанная с деятельностью Управляющей компании, раскрывается на сайте в сети Интернет по адресу http://sistema-capital.com. Оказываемые ООО УК «Система Капитал» финансовые услуги не являются услугами по открытию банковских счетов и приему вкладов. Денежные средства, передаваемые по договору доверительного управления, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

МТС Инвестиции - объект авторского права ПАО «МТС», используемый компаниями группы АФК Система на основе лицензионного договора. Мобильное приложение ООО УК «Система Капитал» («МТС Инвестиции») - возрастная категория 0+. Программное обеспечение предоставляется конечным пользователям – физическим лицам бесплатно на условиях открытой лицензии. С условиями можно ознакомиться на площадках Google Play и App Store.

Представленные материалы и информация не являются индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо операции, упомянутые в них, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. ООО УК «Система Капитал» не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в представленных материалах и информации.

Расчет показателей, представленный в Личном кабинете, носит исключительно информационный характер, не учитывает налоги и иные обязательные платежи, надбавки/скидки к/с расчетной стоимости инвестиционного пая и не имеет целью предложение ценных бумаг, продуктов или услуг. Сравнение результатов инвестиционной деятельности основано на расчетах доходности, произведенных в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.

С информацией об условиях электронного взаимодействия с ООО УК «Система Капитал» можно ознакомиться в Соглашении об электронном документообороте ООО УК «Система Капитал».

Информация о профессиональном участнике рынка ценных бумаг ООО УК «Система Капитал», информация, предоставляемая ООО УК «Система Капитал» в соответствии с Базовым стандартом защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих управляющих, информация о договоре доверительного управления, в том числе на ведение индивидуального инвестиционного счета, и стандартных стратегиях управления доступна на официальном сайте ООО УК «Система Капитал».

С информацией об управляющей компании ООО УК «Система Капитал», информацией, предоставляемой ООО УК «Система Капитал» в соответствии с Базовым стандартом защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих акционерные инвестиционные фонды и управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, информацией о паевых инвестиционных фондах под управлением ООО УК «Система Капитал», в том числе стоимости чистых активов и расчетной стоимости инвестиционного пая паевых инвестиционных фондов, можно ознакомиться официальном сайте ООО УК «Система Капитал»:

Брокерские и депозитарные услуги оказывает ПАО «МТС-Банк»: 115432, город Москва, проспект Андропова, дом 18, корпус 1. Тел. +7 (495) 777-00-01.

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 177-04613-100000 от 24.01.2001 на осуществление брокерской деятельности, лицензия на осуществление депозитарной деятельности №177-04660-000100 от 24.01.2001 г.

Раскрытие информации профессиональным участником рынка ценных бумаг доступно на официальном сайте ПАО «МТС – Банк».

Информация, предоставляемая ПАО «МТС – Банк» в соответствии с Базовыми стандартами защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих брокеров и депозитариев доступна на официальном сайте ПАО «МТС – Банк».

С регламентом и документами связанными с обслуживанием брокерского счета и условиями депозитарного обслуживания можно ознакомиться на официальном сайте ПАО «МТС – Банк».

Оказываемые брокером финансовые услуги не являются услугами по открытию банковских счетов и приему вкладов. Денежные средства, передаваемые по договору о брокерском обслуживании, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".

ПАО «МТС-Банк» информирует о запрете на осуществление действий, относящихся к манипулированию рынком, и ограничениях на использование инсайдерской информации и (или) манипулирование рынком, предусмотренных статьями 5 и 6 Федерального закона от 27.07.2010 № 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Изменение цены торгуемого инструмента – процентный показатель, отражающий изменение цены последней сделки на конец периода к цене последней сделки на начало периода.

Связаться с нами

BY SVOEMEDIA

Видео

Используя данный сайт, вы даете согласие на использование файлов cookie, помогающих нам сделать его удобнее для вас

Ок, не показывать больше